马云的同款“财富传承秘籍”,了解下

马云除了财富走在中国富豪前列,在财富传承上,也走在中国大多数富豪的前端,其持有的传承架构设计,在安全隔离、财富传承、公司股权以及税务优化上面都体现了大智慧。

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马云的同款“财富传承秘籍”,为您揭晓 ▼

用离岸信托掌控公司股权

2014年9月19日,阿里巴巴在美国纽交所正式挂牌上市,随着时间的推移,马云持有阿里巴巴167,159,739股权益,占阿里总股份的6.4%,总价值超过2000亿。

其中,马云通过离岸家族信托所持股份,占其总持股的64.4%,市值约1,300亿。

马云设立离岸家族信托架构,是以马云作为委托人,马云和他的家人作为受益人,家族信托(1或多个)通过两个BVI公司——JCProperties Limited和JSP Investment Limited,最终持有阿里巴巴的股票。

此后,无论婚变或传继,对阿里的控制权上,马云作为合伙人之一,按照阿里合伙人制度决策或行事;享有的财产权上,配偶和后代将按照马云的信托契约分配或受益。

不存在被争夺股权,或争夺投票权的情况。

离岸家族信托有一个很大的优势:信托受托人可以长久地执行委托人的意愿来分配财产利益。

所有的离岸家族信托几乎都是永续的,通常可以存在50年、100年甚至更久,这可以让财富在专业机构的打理下长久持续,受益人获得财产利益也将是持续的。如果在信托期限结束后,信托财产还有未分配完的财富,才会作为委托人的遗产而被其子孙继承。委托人可以自由地在信托协议中约定受益人,如同自由遗嘱。

此外,离岸的信托结构均不公示,这些受益的安排不会被外界所知晓,当然也可以包括受益人本身,这将有效地避免家族成员为了遗产继承而进行内部争斗。

当然,委托人也能将自己列为受益人,从而保障自己晚年能够定期、定数地获得收益,避免有些家族将财富提早传给下一代,晚年还要来向下一代讨生活的窘境。

当然,马云设立离岸家族信托也许并不是纯粹为了股权集中和财富传承,也可以进行税务规划和境外上市等。

家族信托结合离岸公司进行税务规划和境外上市

阿里巴巴控股公司注册在开曼群岛,这两层开曼群岛的公司在税务规划与境外上市方面有何优势呢?

开曼群岛没有外汇管制,资金能够自由出入。群岛上没有开征个人所得税、企业所得税和一般财产税,没有任何的利息税、资本增值税、物业税和遗产税。开曼群岛在1978年获得一个皇家法令,此法令规定,开曼群岛可以享受永久性的税收豁免权,并且这个法令至今仍然有效。

马云在开曼群岛注册公司,不会被征收所得税和资本增值税,巧妙地对境内20%的个人所得税进行了规划,这也是马云合法进行税务规划的重要点。

将离岸公司设立在开曼,也是为了上市。开曼群岛是香港证券交易所认可的两个离岸公司注册地之一,这也为开曼群岛的阿里巴巴公司提供了一个进入全球资本市场的绝好条件。

但毫无疑问的是,开曼公司在方便上市的同时,也带来了税收规划的优势。

马云的财富安排智慧,可以给我们在进行财富管理与传承时一些启示:

第一,税务规划要合法趁早。马云的财富安排是在2014年美国上市之前就已经做好了架构,并且建立在合规合法的基础上,不合法的税收规划势必会造成巨额罚款,甚至触犯刑事责任。

第二,综合利用离岸地税收优惠政策、离岸家族信托等进行财富传承、税务规划。

财富传承是一项系统而复杂的工程,马云以上所有的财富传承手段,都是通过其名下的家族办公室——蓝池资本,合理地运用多种工具、政策,有效地达成规划目标。

曾有媒体描述蓝池资本:“这家公司的员工总共不到十名,却管理着高达数十亿美元的资产,办公室门面简洁,装潢低调,网站上只有一个醒目的登录窗口,需要用户名和密码。”

根据福布斯2020年1月份数据显示,全球亿万富豪的9万亿美元资产,近一半由家族办公室管理。

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